Банковское право №5 - 2015

ОТ РЕДАКТОРА

• Ручкина Гульнара Флюровна,

  К вопросу о дефиците правового регулирования отношений с участием аффилированных лиц С. 7-15

  Ручкина Гульнара Флюровна, декан юридического факультета, заведующая кафедрой «Предпринимательское и корпоративное право» Финансового университета при Правительстве Российской Федерации (Финуниверситет), Financial University, доктор юридических наук, профессор

  В статье автор обращает внимание, что при наличии неоднозначного доктринального толкования действующего российского законодательства и отсутствии завершенного глубокого теоретического осмысления правовой категории «аффилированные лица» имплементация норм иностранного права, без учета национальных особенностей корпоративных и предпринимательских отношений, приводит к негативным последствиям на практике.

  Ключевые слова: кредитная организация, предпринимательская деятельность, юридическое лицо, аффилированные лица, банковская деятельность.

  REVISITING DEFICIENCY OF LEGAL REGULATION OF RELATIONS WITH PARTICIPATION OF AFFILIATED PERSONS

  Ruchkina Gul`nara F., Dean of the Faculty of Law Head of the Entrepreneurial and Corporate Law Department at the Faculty of Law of the Financial University under the Government of the Russian Federation (Financial University),Doctor of Legal Sciences, Professor

  In article the author pays attention that in the presence of ambiguous doctrinal interpretation of the existing Russian legislation and absence of complete deep theoretical judgment of the legal category «affiliates», implementation of norms of the foreign right, without national features of the corporate and enterprise relations, leads to negative consequences in practice.

  Key words: credit organization, business activity, legal entity, affiliates, bank activity.

АКТУАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ БАНКОВСКОГО И ГРАЖДАНСКОГО ПРАВА

• Гришина Яна Сергеевна,

  Публичная гарантия как правовое средство имущественной поддержки и обеспечения обязательства по банковскому кредиту субъекта социального предпринимательства С. 16-22

  Гришина Яна Сергеевна, заведующая кафедрой гражданско-правовых дисциплин НОУ ВПО «Московская академия экономики и права» (Калмыцкий филиал), кандидат юридических наук, доцент

  В настоящей статье раскрывается полиотраслевая, комплексная правовая природа публичной (государственной, муниципальной) гарантии как правового средства имущественной поддержки и обеспечения обязательства по банковскому кредиту субъекта социального предпринимательства. Обосновываются научно-практические рекомендации о внесении изменений в действующее законодательство в данной сфере.

  Ключевые слова: государственная и муниципальная гарантия, гарантийный фонд, поддержка социального предпринимательства.

  PUBLIC GUARANTEE AS A LEGAL MEAN OF COLLATERAL SUPPORTING AND SECURING A BANK CREDIT OBLIGATION OF A SOCIAL ENTREPRENEURSHIP ENTITY

  Grishina Yana S., Head of the Civil Law Disciplines Department at NSEI HPE «Moscow Academy of Economics and Law» (Kalmyk branch)Candidate of Juridical Sciences, Assistant Professor

  Multisectoral, integrated legal nature of a public (state, municipal) guarantee as a legal means of property support and cover of an obligation on a bank loan of a subject of social entrepreneurship is revealed in this article. Scientific and practical recommendations for changes to the existing legislation in this area are being substantiated.

  Key words: state and municipal guarantee, the guarantee fund, support of social entrepreneurship.

• Инхиреева Мария Николаевна,

  Особенности правового положения кредиторов при банкротстве специализированного общества и ипотечного агента С. 23-29

  Инхиреева Мария Николаевна, помощник судьи Арбитражного суда Красноярского края, магистр юриспруденции

  В статье автор рассматривает правовое положение владельцев облигаций в рамках дела о банкротстве специализированного общества и ипотечного агента. Определено, что в рамках процедуры банкротства специализированного общества и ипотечного агента правовой статус кредиторов — владельцев облигаций представляется более защищенным по сравнению с правовым статусом залоговых кредиторов иных участников хозяйственной деятельности.

  Ключевые слова: специализированное общество, ипотечный агент, банкротство, кредиторы.

  FEATURES OF THE CREDITORS’ LEGAL STATUS IN CASE OF BANKRUPTCY OF A SPECIAL PURPOSE VEHICLE OR A MORTGAGE AGENT

  Inkhireeva Maria N., Judge Assistant of the Arbitration Court of Krasnoyarsk Territory Master of Jurisprudence

  The author considers the legal status of the owners of bonds as part of the bankruptcy case of a specialized company and a mortgage agent. It was determined that in bankruptcy specialized societies and mortgage agent legal status of creditors — bondholders is more secure compared with the legal status of secured creditors of other economic actors.

  Key words: specialized company, mortgage agent, bankruptcy, creditors.

ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

• Сиземова Ольга Борисовна,

  О нормативных источниках в механизме правового регулирования межбанковских расчетов (окончание) С. 30-36

  Сиземова Ольга Борисовна, доцент кафедры конституционного и административного права Национального исследовательского университета Высшая школа экономики — Нижний Новгород, кандидат юридических наук

  Автор продолжает исследование механизма правового регулирования межбанковских расчетных отношений как вида предпринимательских отношений на основе телеологического и системного подходов к его построению. В статье определяется соотношение права, закона и иных нормативных правовых актов в регулировании межбанковских расчетов. Исходя из анализа состава и структуры действующих российских нормативных правовых актов, автор делает вывод о необходимости систематизации отечественного законодательства, уточнении соотношения нормативных актов публичного и частного права в комплексе регулирования межбанковских расчетов с целью повышения эффективности правового механизма.

  Ключевые слова: механизм правового регулирования, межбанковские расчеты, безналичные расчеты, Банк России, правовые принципы, нормативный правовой акт, комплексное правовое регулирование.

  ON REGULATORY SOURCES IN THE MECHANISM OF LEGAL REGULATION OF INTERBANK SETTLEMENTS. (ENDING

  Sizemova Olga B., Assistant Professor of the Constitutional and Administrative Law Department at National Research University Higher School of Economics — Nizhny Novgorod, Candidate of Juridical Sciences

  The author continues research of the mechanism of legal regulation of the interbank settlement relations as type of the enterprise relations on the basis of teleologic and system approaches to its construction. In article the ratio of the right, the law and other regulations in regulation of interbank calculations is defined. Proceeding from the analysis of structure and structure of the existing Russian regulations, the author draws a conclusion about need of systematization of the domestic legislation, specification of a ratio of regulations of public and private law for a complex of regulation of interbank calculations for the purpose of increase of efficiency of a legal mechanism.

  Key words: mechanism of legal regulation, interbank calculations, clearing settlements, Bank of Russia, legal principles, regulatory legal act, complex legal regulation.

МЕЖДУНАРОДНОЕ И ЗАРУБЕЖНОЕ БАНКОВСКОЕ ПРАВО

• Кирилин Алексей Владимирович, Сарнакова Александра Вадимовна,

  Закон США «О налогообложении иностранных счетов» (FATCA): особенности реализации и возможность применения (продолжение). С. 37-44

  Кирилин Алексей Владимирович, доцент кафедры «Предпринимательское и корпоративное право» юридического факультета Финансового университета при Правительстве Российской Федерации (Финуниверситет), Financial University, кандидат юридических наук, доцент
  
  Сарнакова Александра Вадимовна, старший преподаватель кафедры «Предпринимательское и корпоративное право» юридического факультета Финансового университета при Правительстве Российской Федерации (Финуниверситет), Financial University, кандидат юридических наук

  В статье авторами проводится анализ положений закона США о налогообложении иностранных счетов (FATCA), дается их оценка, а также отмечается невозможность применения положений данного закона российскими финансовыми организациями.

  Ключевые слова: закон FATCA, налогообложение иностранных счетов, банковский счет, банк, финансовые организации, банковская тайна.

  U.S. FOREIGN ACCOUNT TAXCOMPLIANCE ACT (FATCA): FEATURES OF IMPLEMENTATION AND APPLICATION OPPORTUNITY (CONTINUATION)

  Kirilin Alexey V., Assistant Professor of the Entrepreneurial and Corporate Law Department at the Faculty of Law of the Financial University under the Government of the Russian Federation (Financial University)Candidate of Juridical Sciences, Assistant Professor
  
  Sarnakova Aleksandra V., Senior Lecturer of the Entrepreneurial and Corporate Law Department at the Faculty of Law of the Financial University under the Government of the Russian Federation (Financial University), Candidate of Juridical Sciences

  In article authors carry out the analysis of provisions of the law of the USA on the taxation of foreign accounts (FATCA), their assessment is given, and also the impossibility of application of provisions of this law by the Russian financial organizations is noted.

  Key words: law FATCA, taxation of foreign accounts, bank account, bank, financial organizations, bank secrecy.

НАЛОГОВЫЕ ПРАВООТНОШЕНИЯ В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ

• Бажанов Станислав Васильевич,

  Нормативное правовое регулирование обращений сотрудников оперативно-розыскных и следственных органов в кредитно-банковские учреждения при проверке сообщений о налоговых преступлениях и в ходе их расследования С. 45-49

  Бажанов Станислав Васильевич, ведущий научный сотрудник отдела проблем прокурорского надзора и укрепления законности в сфере экономики НИИ Академии Генеральной прокуратуры Российской Федерации, старший советник юстиции, академик Петровской академии наук и искусств, доктор юридических наук, профессор

  В статье рассматриваются вопросы, связанные с осуществлением сотрудниками правоохранительных органов запросов в кредитно-банковские учреждения при осуществлении процессуальных проверок сообщений о налоговых преступлениях и в ходе их расследования.

  Ключевые слова: следователь, оперативный сотрудник органов внутренних дел, кредитно-банковские учреждения, запрос.

  NORMATIVE LEGAL REGULATION OF EMPLOYEES OF OPERATIONAL SEARCH AND INVESTIGATIVE BODIES RESORTING TO CREDIT AND BANK INSTITUTIONS IN THE COURSE OF EXAMINATION OF TAXCRIME REPORTS AND TAXCRIME INVESTIGATIONI

  Bazhanov Stanislav V., Leading Research Scientist of the Department of Problems of Public Prosecutor’s Supervision and Strengthening of Legality in the Economy Sphere of the Scientific Research Institute at the Academy of the State Office of Public Prosecutor of the Russian Federation Senior Counselor of Justice Member of Peter’s Academy of Sciences and Arts Doctor of Legal Sciences, Professor

  This article discusses issues related to the implementation of law enforcement requests to credit and banking institutions in the implementation process checks messages on tax crimes and their investigation.

  Key words: investigator, operations officer of the interior, credit and banking institutions, the query.

• Попов Василий Валерьевич, Тришина Елена Геннадьевна,

  Участие банков в налоговых правоотношениях: отдельные вопросы правосубъектности и защиты прав С. 50-57

  Попов Василий Валерьевич, профессор кафедры финансового, банковского и таможенного права ФГБОУ ВПО «Саратовская государственная юридическая академия», доктор юридических наук, доцент
  
  Тришина Елена Геннадьевна, доцент кафедры гражданского процесса ФГБОУ ВПО «Саратовская государственная юридическая академия», кандидат юридических наук

  Статья посвящена рассмотрению вопросов, связанных с особенностями участия банков в налоговых правоотношениях.

  Ключевые слова: банки, налоговые правоотношения, налоговая правосубъектность

  PARTICIPATION OF BANKS IN TAXLEGAL RELATIONS: SEVERAL ISSUES OF LEGAL PERSONALITY AND PROTECTION OF RIGHTS

  Popov Vasiliy V., Professor of the Financial, Banking and Customs Law Department at Federal State Budgetary Educational Institution of Higher Professional Education «Saratov State Academy of Law»,Doctor of Legal Sciences, Assistant Professor
  
  Trishina Elena G., Assistant Professor of the Civil Procedure Department at Federal State Budgetary Educational Institution of Higher Professional Education «Saratov State Academy of Law»,Candidate of Juridical Sciences

  Article is devoted to consideration of the questions connected with features of participation of banks in tax legal relationship.

  Key words: banks, tax legal relationship, tax right subjectivity

ТРИБУНА МОЛОДЫХ

• Костыгов Сергей Олегович,

  Риски кредитования малого бизнеса в Российской Федерации С. 58-62

  Костыгов Сергей Олегович, аспирант кафедры «Гражданское право и процесс» Волжского университета им. В.Н. Татищева, юрисконсульт ФГОБУ ВПО «Российский государственный социальный университет»

  В статье рассматриваются риски, с которыми сталкиваются представители малого бизнеса в России при обращении в банк за предоставлением кредита. Также рассматриваются проблемы критерий оценки банками потенциального заемщика.

  Ключевые слова: ресурсная база, процентная ставка, приоритетная деятельность, принципы оформления кредитов, комбинированный залог, кредитная история.

  RISKS OF SMALL BUSINESS CREDITING IN THE RUSSIAN FEDERATION

  Kostygov Sergey O., Postgraduate student of the Civil Law and Procedure Department at V.N. Tatishchev Volga University Legal adviser of Federal State Budgetary Educational Institution of Higher Professional Education «Russian State Social University»

  In article risks which representatives of small business in Russia to the appeal to bank behind granting the credit face are considered. Also problems criterion of an assessment are considered by banks of the potential borrower.

  Key words: resource base, interest rate, priority activities, design principles loans, combined collateral, credit history.

• Малов Григорий Александрович,

  Юридическая ответственность кредитных организаций на срочном рынке С. 63-70

  Малов Григорий Александрович, аспирант кафедры предпринимательского права юридического факультета Московского государственного университета им. М.В. Ломоносова

  В статье определены особенности и виды юридической ответственности, к которой могут быть привлечены кредитные организации за совершение правонарушений на срочном рынке. Выявлены проблемы привлечения к ответственности на срочном рынке, предложены пути их решения.

  Ключевые слова: юридическая ответственность, кредитные организации, срочные сделки, инсайдерская информация, манипулирование рынком, центральный контрагент.

  LEGAL LIABILITY OF CREDIT INSTITUTIONS ON THE FORWARD MARKET

  Malov Grigoriy A., Postgraduate student of the Entrepreneurial Law Department at the Faculty of Law of M.V. Lomonosov Moscow State University

  In this article the author identified features and types of legal liability of credit organizations on the derivatives market. The author identified the problems of calling to account on the derivatives market and proposed solutions of this problems.

  Key words: legal liability, credit organizations, derivatives, inside information, manipulation of market, central counterparty.

• Фаткина Елена Валерьевна,

  Правовая охрана банковской тайны в условиях развития законодательства о национальной платежной системе С. 71-76

  Фаткина Елена Валерьевна, аспирант кафедры банковского права Московского государственного юридического университета имени О.Е. Кутафина (МГЮА)

  Развитие отношений в сфере платежных услуг, осуществление переводов денежных средств с использованием новых финансовых и информационных технологий, а также использование электронных средств платежа придают особую актуальность обеспечению информационной безопасности и конфиденциальности сведений, касающихся осуществляемых операций.

  Ключевые слова: национальная платежная система, банковская тайна, банковские платежные агенты (субагенты), электронные денежные средства.

  LEGAL PROTECTION OF BANK SECRECY IN CONDITIONS OF DEVELOPMENT OF THE NATIONAL PAYMENT SYSTEM LEGISLATION

  Fatkina Elena V., Postgraduate student of the Banking Law Department at Kutafin Moscow State Law University (MSAL)

  The development of relations in the field of payment services, make money transfers using new financial and information technology, as well as the use of electronic means of payment, gives special importance of information security and confidentiality of information relating to the transactions.

  Key words: National Payment System, banking secrecy, bank payment agents (subagents), electronic cash.

ОБЗОРЫ

• Обзор III Международного научного конгресса «Предпринимательство и бизнес в условиях экономической нестабильности» С. 77-78

  Survey of III International Scientific Congress «Entrepreneurship and business in conditions of economic instability»